信息索引号		发布时间	2020-08-28
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一、部门职责

医疗保障局主要职责是拟定全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障政策、规划、标准和制度，并组织实施；组织制定并实施全县医疗保障基金监督管理办法、全县医疗保障筹资和待遇政策；组织实施全省城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准；贯彻执行省、市药品、医用耗材的招标采购制度并监督实施；制定并组织实施全县定点医药机构协议和支付管理办法；负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设等。建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

二、机构设置情况

根据中共垣曲县委办公室、垣曲县人民政府办公室凯天娱乐app印发《垣曲县机构改革方案》的通知（垣办发〔2019〕3号），将县人力资源和社会保障局的基本医疗保险、生育保险职责，县发展和改革局的药品和医疗服务价格管理职责，县民政局的医疗救助职责等整合，组建县医疗保障局，作为县政府工作部门。垣曲县医疗保障局于2019年3月底正式挂牌成立，机构级别是正科级，行政单位，经费形式是全额拨款，发放工资50人，其中医保局6人，医保中心42，遗属2人。单位内设五科室一中心，分别是办公室、规划财务股、基金监管股、待遇保障和医药管理股、医疗救助股和医保中心等。

三、2019年决算数据说明

1、收入支出决算总体情况说明

我单位为2019年新成立单位。2019年度收入总计43538400.43元、支出总计43538400.43元。

2、收入决算情况说明

本年收入合计36954073.13元，其中：财政拨款收入36921578.43元，占比99.91%；上级补助收入0元，占比0%；事业收入0元，占比0%；经营收入0元，占比0%；附属单位上缴收入0元，占比0%；其他收入32494.7元，占比0.09%。

3、支出决算情况说明

本年支出合计33456510.76元，其中：基本支出5971637.39元，占比17.85%；项目支出27484873.37元，占比82.15%，上缴上级支出0元，占比0%，经营支出0元，占比0%,对附属单位补助支出0元，占比0%。

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计43505905.73元、支出总计43505905.73元。

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（1）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出32696510.76元，占本年支出合计的88.56%。其中，人员经费32289976.63元，占比98.76%，日常公用经费406534.13元，占比1.24%。

（2）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出32696510.76元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出1971587.33元，占6%；卫生健康支出18654749.99元，占57%；农林水支出11815740元，占36%；住房保障支出254433.44元，占0.7%；其他支出760000元，占0.3%。

（3）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款年初预算25237032元，支出决算32696510.76元，完成年初预算的129%。如社会保障和就业支出年初预算2034204元，支出决算1971587.33元，完成年初预算的96.9%，用于医保中心人员工资及办公经费。卫生健康支出年初预算15967345元，支出决算18654749.99元，完成年初预算的116%，用于城乡居民和城镇职工基本医疗保险的住院、慢病、门诊个人账户补偿。较2018年决算减少14541654.2元，下降43.8%，主要原因是开通了异地直补系统，方便异地居住职工与城乡居民外地务工人员就医。农林水支出年初预算6981050元，支出决算11815740元，完成年初预算的169%，用于建档立卡贫困人口参保补助和补充保险财政补助。较2018年决算增加8848040元，增长298%，主要原因补缴建档立卡贫困户2018年个人参保缴费财政补助和补充保险财政补助。住房保障支出年初预算254433元，支出决算254433.44元，完成年初预算的100%，用于缴纳在职职工住房公积金财补部分。较2018年决算增加32312.88元，增长14.5%，主要原因机构改革，人员增加。其他支出年初预算0元，支出决算760000元，完成年初预算的100%，用于城乡居民医疗救助住院、门诊、大病关怀补偿款。

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出5971637.39元，其中：人员经费5765103.26元，主要包括工资福利支出、离退休干部医疗费；公用经费206534.13元，主要包括单位办公费60391.48元、印刷费5950元、差旅费20661元和办公设备购置15000元等。

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度，“三公”经费财政拨款支出决算为2000元，完成预算的100%，比上年减少8329元，下降80%，原因是：我单位厉行节俭，严格遵守中央八项规定。其中：因公出国（境）费0元，与上年一致；公务用车购置费0元；公务用车运行费0元；公务接待费支出决算2000元，共接待1批次16人，占比100%，比上年减少8329元，下降80%，原因是：我单位严格遵守中央八项规定，厉行节俭，大力发扬艰苦奋斗和勤俭节约的优良传统，自觉抵制铺张浪费、奢靡之风。

四、机关运行经费情况

2019年本部门机关运行经费支出206534.13元，机构改革，我单位为2019年新成立单位。

五、政府采购执行情况

2019年度，政府采购年初预算38906元，实际政府采购支出总额38906元，其中：政府采购货物支出38906元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。通过政府采购方式。通过中小微企业采购0元。

六、国有资产占有情况

国有资产金额460811元，土地、房屋建筑物0元，通用设备365841元，专用设备180元，图书、档案0元，家具、用具94790元。

本部门无公务用车。

七、项目预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度资金安排的事业发展类项目、专项转移支付类项目和300万元以上的经费补助类项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金1549.03万元，占一般公共预算项目支出总额的58%。

组织对“老干部医疗保险县级配套资金”、“城镇职工生育保险县级配套”、“城乡居民医疗保险县级配套资金”、“政府代缴农村建档立卡贫困人口基本医疗保险”、“政府代缴农村建档立卡贫困人口补充医疗保险”及“城乡居民医疗保险工作经费”等6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1549.03万元。其中，对“政府代缴农村建档立卡贫困人口基本医疗保险”“政府代缴农村建档立卡贫困人口补充医疗保险”等项目委托“山西同仁会计师事务所”第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，按照财政部门凯天娱乐app预算绩效管理工作的通知精神开展预算绩效评价以来，我们对财政预算资金管理规范、发挥效益突出，同时要加强项目申报、审核、审批等环节管理，提高财政资金的使用效益。

2、部门决算中项目绩效自评结果。

我部门今年在部门决算中反映“老干部医疗保险县级配套资金”、“城镇职工生育保险县级配套”、“城乡居民医疗保险县级配套资金”、“政府代缴农村建档立卡贫困人口基本医疗保险”、“政府代缴农村建档立卡贫困人口补充医疗保险”及“城乡居民医疗保险工作经费”项目绩效自评结果。

老干部医疗保险县级配套资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为93分。全年预算数为115万元，执行数为88.22万元，完成预算的76.71%。项目绩效目标完成情况：一是老干部医疗保险县级配套资金共申请两次，上半年申请90万元，下半年申请25万元，全部由财政拨款，及时到位。二是2019年老干部医疗保险县级配套115万，全部由县级财政拨款，全部用于离休老干部、伤残军人、高职医疗费，共支出88.22万元。发现的主要问题及原因：老干部人数逐年增加，医疗保险资金压力增大。下一步改进措施：思想上对项目建设引起重视，进一步强化结果运用，将评价结果与预算编制、中期评估等有机结合起来，加强对项目建设的监管，确保财政资金安全、高效使用。

垣曲县级项目支出绩效目标审核表
审核的项目名称		老干部医疗保险县级配套
主管部门		垣曲县医疗保障局	实施单位	医疗保险管理服务中心
审核内容		审核要点		审核意见	主管部门审核得分	财政部门审核得分
具体内容	分值	具体内容	分值
一、完整性审核（20分）
规范完整性	10分	绩效目标填报格式是否规范、符合规定要求	5分	优□  良□  中□  差□	5
		绩效目标填报内容是否完整、准确、详实，是否无缺项、错项	5分	优□  良□  中□  差□	5
		得分小计			10	0
明确清晰性	10分	绩效目标是否明确，内容是否具体，层次是否分明，表述是否准确	5分	优□  良□  中□  差□	4
		绩效目标是否清晰，是否能够反映项目的主要内容，是否对项目预期产出和效果进行了充分、恰当的描述	5分	优□  良□  中□  差□	4
		得分小计			8	0
二、相关性审核（30分）
目标相关性	15分	总体目标是否符合国家法律法规、经济和社会发展规划要求	7分	优□  良□  中□  差□	6
		总体目标与本部门（单位）职能、发展规划和工作计划是否密切相关	8分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			13	0
指标科学性	15分	绩效指标是否全面、充分，是否选取了最能体现总体目标实现程度的关键指标并明确了具体指标值	8分	优□  良□  中□  差□	8
		绩效指标是否细化、量化，便于监控和评价；难以量化的，定性描述是否充分、具体	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			15	0
三、适当性审核（30分）
绩效合理性	15分	预期绩效是否显著，是否能够体现实际产出和效果的明显改善	8分	优□  良□  中□  差□	8
		预期绩效是否符合行业正常水平或事业发展规律；与其他同类项目相比，预期绩效是否合理	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			15	0
资金匹配性	15分	绩效目标与项目资金量是否匹配，在既定资金规模下，绩效目标是否过高或过低；或要完成既定绩效目标，资金规模是否过大或过小	8分	优□  良□  中□  差□	7
		绩效目标与相应的支出内容、范围、方向、效果等是否匹配	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			14	0
四、可行性审核（20分）
实现可能性	10分	绩效目标是否经过充分调查研究、论证和合理测算	5分	优□  良□  中□  差□	4
		绩效目标实现的可能性是否充分，是否考虑了现实条件和可操作性	5分	优□  良□  中□  差□	5
		得分小计			9	0
条件充分性	10分	项目实施方案是否合理，项目实施单位的组织实施能力和条件是否充分	5分	优□  良□  中□  差□	5
		内部控制是否规范，预算和财务管理制度是否健全并得到有效执行	5分	优□  良□  中□  差□	4
		得分小计			9	0
总    分					93	0

 

城镇职工生育保险县级配套项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为93分。全年预算数为40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是2019年生育保险参保一万九千余人，生育保险县级配套资金及时到位，减轻参保人员医疗负担；二是进一步加强生育医疗保险工作，扩面征缴工作不断加大，县域内政策范围内达98%以上，切实保障了居民的医疗需求，社会效益明显。发现的主要问题及原因：一是为实现经济效益最大化，部分企业对生育保险缺乏正确的认识，没有将生育保险放到重要位置；二是随着经济社会快速发展，生育保险保障水平偏低。下一步改进措施：一是加大宣传力度，增强生育保险意识，扩大生育保险覆盖范围。二是加强对项目建设的监管，确保财政资金安全、高效使用。

    

审核的项目名称		城镇职工生育医疗保险县级配套
主管部门		垣曲县医疗保障局	实施单位	医疗保险管理服务中心
审核内容		审核要点		审核意见	主管部门审核得分	财政部门审核得分
具体内容	分值	具体内容	分值
一、完整性审核（20分）
规范完整性	10分	绩效目标填报格式是否规范、符合规定要求	5分	优□  良□  中□  差□	5
		绩效目标填报内容是否完整、准确、详实，是否无缺项、错项	5分	优□  良□  中□  差□	5
		得分小计			10	0
明确清晰性	10分	绩效目标是否明确，内容是否具体，层次是否分明，表述是否准确	5分	优□  良□  中□  差□	4
		绩效目标是否清晰，是否能够反映项目的主要内容，是否对项目预期产出和效果进行了充分、恰当的描述	5分	优□  良□  中□  差□	4
		得分小计			8	0
二、相关性审核（30分）
目标相关性	15分	总体目标是否符合国家法律法规、经济和社会发展规划要求	7分	优□  良□  中□  差□	6
		总体目标与本部门（单位）职能、发展规划和工作计划是否密切相关	8分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			13	0
指标科学性	15分	绩效指标是否全面、充分，是否选取了最能体现总体目标实现程度的关键指标并明确了具体指标值	8分	优□  良□  中□  差□	8
		绩效指标是否细化、量化，便于监控和评价；难以量化的，定性描述是否充分、具体	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			15	0
三、适当性审核（30分）
绩效合理性	15分	预期绩效是否显著，是否能够体现实际产出和效果的明显改善	8分	优□  良□  中□  差□	8
		预期绩效是否符合行业正常水平或事业发展规律；与其他同类项目相比，预期绩效是否合理	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			15	0
资金匹配性	15分	绩效目标与项目资金量是否匹配，在既定资金规模下，绩效目标是否过高或过低；或要完成既定绩效目标，资金规模是否过大或过小	8分	优□  良□  中□  差□	7
		绩效目标与相应的支出内容、范围、方向、效果等是否匹配	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			14	0
四、可行性审核（20分）
实现可能性	10分	绩效目标是否经过充分调查研究、论证和合理测算	5分	优□  良□  中□  差□	4
		绩效目标实现的可能性是否充分，是否考虑了现实条件和可操作性	5分	优□  良□  中□  差□	5
		得分小计			9	0
条件充分性	10分	项目实施方案是否合理，项目实施单位的组织实施能力和条件是否充分	5分	优□  良□  中□  差□	5
		内部控制是否规范，预算和财务管理制度是否健全并得到有效执行	5分	优□  良□  中□  差□	4
		得分小计			9	0
总    分					93	0

 

城乡居民医疗保险县级配套资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为93分。全年预算数为950.53万元，执行数为950.53万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是在很大程度上减轻了广大居民就医负担，真正实现了居民“得实惠”，切实保障了居民的医疗需求；二是各级医疗机构收入普遍增长，经济效益的提高一定程度上改善了医疗设备的更新，真正实现了医院“得发展”。发现的主要问题及原因：一是受人口老龄化影响，老年病、慢性病、恶性肿瘤等发病增多，城乡居民医保资金风险压力大；二是建档立卡贫困人口占用较多医保基金的支出。下一步改进措施：一是建立基金运行分析和风险预警机制。定期对基金运行情况进行分析，监控基金支出增速、基金结余等关键性指标，及时发现潜在风险。做好基金风险应急处理预案，加强医保基金中长期精算工作，并基于精算结果，将基金结余保持在合理水平；二是稳步实施慢性和重症特殊疾病门诊政策，确保贫困人口政策范围内住院医疗费用报销比例达到90%；三是加大审核力度，督促县域内各定点医疗机构对建档立卡贫困人口基本医疗保险、政策性倾斜支付和大病补充医疗保险政策落实到位。

垣曲县级项目支出绩效目标审核表
审核的项目名称		城乡居民医疗保险县级配套
主管部门		垣曲县医疗保障局	实施单位	医疗保险管理服务中心
审核内容		审核要点		审核意见	主管部门审核得分	财政部门审核得分
具体内容	分值	具体内容	分值
一、完整性审核（20分）
规范完整性	10分	绩效目标填报格式是否规范、符合规定要求	5分	优□  良□  中□  差□	5
		绩效目标填报内容是否完整、准确、详实，是否无缺项、错项	5分	优□  良□  中□  差□	5
		得分小计			10	0
明确清晰性	10分	绩效目标是否明确，内容是否具体，层次是否分明，表述是否准确	5分	优□  良□  中□  差□	4
		绩效目标是否清晰，是否能够反映项目的主要内容，是否对项目预期产出和效果进行了充分、恰当的描述	5分	优□  良□  中□  差□	4
		得分小计			8	0
二、相关性审核（30分）
目标相关性	15分	总体目标是否符合国家法律法规、经济和社会发展规划要求	7分	优□  良□  中□  差□	6
		总体目标与本部门（单位）职能、发展规划和工作计划是否密切相关	8分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			13	0
指标科学性	15分	绩效指标是否全面、充分，是否选取了最能体现总体目标实现程度的关键指标并明确了具体指标值	8分	优□  良□  中□  差□	8
		绩效指标是否细化、量化，便于监控和评价；难以量化的，定性描述是否充分、具体	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			15	0
三、适当性审核（30分）
绩效合理性	15分	预期绩效是否显著，是否能够体现实际产出和效果的明显改善	8分	优□  良□  中□  差□	8
		预期绩效是否符合行业正常水平或事业发展规律；与其他同类项目相比，预期绩效是否合理	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			15	0
资金匹配性	15分	绩效目标与项目资金量是否匹配，在既定资金规模下，绩效目标是否过高或过低；或要完成既定绩效目标，资金规模是否过大或过小	8分	优□  良□  中□  差□	7
		绩效目标与相应的支出内容、范围、方向、效果等是否匹配	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			14	0
四、可行性审核（20分）
实现可能性	10分	绩效目标是否经过充分调查研究、论证和合理测算	5分	优□  良□  中□  差□	4
		绩效目标实现的可能性是否充分，是否考虑了现实条件和可操作性	5分	优□  良□  中□  差□	5
		得分小计			9	0
条件充分性	10分	项目实施方案是否合理，项目实施单位的组织实施能力和条件是否充分	5分	优□  良□  中□  差□	5
		内部控制是否规范，预算和财务管理制度是否健全并得到有效执行	5分	优□  良□  中□  差□	4
		得分小计			9	0
总    分					93	0

 

政府代缴农村建档立卡贫困人口基本医疗保险项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为92分。全年预算数为253.27万元，执行数为253.27万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是根据《运城市人民政府办公室凯天娱乐app印发运城市农村建档立卡贫困人口医疗保障帮扶方案的通知》（运市发〔2017〕27号）文件精神，2019年建档立卡贫困人口参保补助已经落实到位，全部上解市级财政专户；二是提高贫困群众的受益水平，有力缓解了患者的经济负担。发现的主要问题及原因：农村建档立卡贫困人口信息的及时性、完整性和准确性有待提高。下一步改进措施：一是采取积极有效措施，做好城乡居民医保新政策宣传；二是及时与扶贫部门沟通落实农村建档立卡贫困人口信息，确保贫困人口及时准确参加城乡居民基本医疗保险。

垣曲县级项目支出绩效目标审核表
审核的项目名称		农村建档立卡贫困人口参保补助
主管部门		垣曲县医疗保障局	实施单位	医疗保险管理服务中心
审核内容		审核要点		审核意见	主管部门审核得分	财政部门审核得分
具体内容	分值	具体内容	分值
一、完整性审核（20分）
规范完整性	10分	绩效目标填报格式是否规范、符合规定要求	5分	优□  良□  中□  差□	5
		绩效目标填报内容是否完整、准确、详实，是否无缺项、错项	5分	优□  良□  中□  差□	5
		得分小计			10	0
明确清晰性	10分	绩效目标是否明确，内容是否具体，层次是否分明，表述是否准确	5分	优□  良□  中□  差□	4
		绩效目标是否清晰，是否能够反映项目的主要内容，是否对项目预期产出和效果进行了充分、恰当的描述	5分	优□  良□  中□  差□	4
		得分小计			8	0
二、相关性审核（30分）
目标相关性	15分	总体目标是否符合国家法律法规、经济和社会发展规划要求	7分	优□  良□  中□  差□	6
		总体目标与本部门（单位）职能、发展规划和工作计划是否密切相关	8分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			13	0
指标科学性	15分	绩效指标是否全面、充分，是否选取了最能体现总体目标实现程度的关键指标并明确了具体指标值	8分	优□  良□  中□  差□	8
		绩效指标是否细化、量化，便于监控和评价；难以量化的，定性描述是否充分、具体	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			15	0
三、适当性审核（30分）
绩效合理性	15分	预期绩效是否显著，是否能够体现实际产出和效果的明显改善	8分	优□  良□  中□  差□	8
		预期绩效是否符合行业正常水平或事业发展规律；与其他同类项目相比，预期绩效是否合理	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			15	0
资金匹配性	15分	绩效目标与项目资金量是否匹配，在既定资金规模下，绩效目标是否过高或过低；或要完成既定绩效目标，资金规模是否过大或过小	8分	优□  良□  中□  差□	7
		绩效目标与相应的支出内容、范围、方向、效果等是否匹配	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			14	0
四、可行性审核（20分）
实现可能性	10分	绩效目标是否经过充分调查研究、论证和合理测算	5分	优□  良□  中□  差□	4
		绩效目标实现的可能性是否充分，是否考虑了现实条件和可操作性	5分	优□  良□  中□  差□	5
		得分小计			9	0
条件充分性	10分	项目实施方案是否合理，项目实施单位的组织实施能力和条件是否充分	5分	优□  良□  中□  差□	4
		内部控制是否规范，预算和财务管理制度是否健全并得到有效执行	5分	优□  良□  中□  差□	4
		得分小计			8	0
总    分					92	0

 

政府代缴农村建档立卡贫困人口补充医疗保险项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为92分。全年预算数为170.23万元，执行数为170.23万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是2019年我县共筹资到账基金170.23万元，截止2019年底补偿支出170.23万元，在很大程度上减轻了贫困人口就医负担；二是进一步加强城乡居民医疗保险工作，扩面征缴工作不断加大。2019年全县建档立卡参保人数达到34045人，完成市下达任务的100 %，建档立卡贫困人员综合报销比例平均达90%以上。下一步改进措施：加大医疗扶贫工作力度，确保建档立卡贫困人员合法医疗权益，确保贫困人口政策范围内住院医疗费用报销比例达到90%以上。加大审核力度，督促县域内各定点医疗机构对建档立卡贫困人口基本医疗保险、政策性倾斜支付和大病补充医疗保险政策落实到位。

垣曲县级项目支出绩效目标审核表
审核的项目名称		农村建档立卡贫困人口补充医疗保险
主管部门		垣曲县医疗保障局	实施单位	医疗保险管理服务中心
审核内容		审核要点		审核意见	主管部门审核得分	财政部门审核得分
具体内容	分值	具体内容	分值
一、完整性审核（20分）
规范完整性	10分	绩效目标填报格式是否规范、符合规定要求	5分	优□  良□  中□  差□	5
		绩效目标填报内容是否完整、准确、详实，是否无缺项、错项	5分	优□  良□  中□  差□	5
		得分小计			10	0
明确清晰性	10分	绩效目标是否明确，内容是否具体，层次是否分明，表述是否准确	5分	优□  良□  中□  差□	4
		绩效目标是否清晰，是否能够反映项目的主要内容，是否对项目预期产出和效果进行了充分、恰当的描述	5分	优□  良□  中□  差□	4
		得分小计			8	0
二、相关性审核（30分）
目标相关性	15分	总体目标是否符合国家法律法规、经济和社会发展规划要求	7分	优□  良□  中□  差□	6
		总体目标与本部门（单位）职能、发展规划和工作计划是否密切相关	8分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			13	0
指标科学性	15分	绩效指标是否全面、充分，是否选取了最能体现总体目标实现程度的关键指标并明确了具体指标值	8分	优□  良□  中□  差□	8
		绩效指标是否细化、量化，便于监控和评价；难以量化的，定性描述是否充分、具体	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			15	0
三、适当性审核（30分）
绩效合理性	15分	预期绩效是否显著，是否能够体现实际产出和效果的明显改善	8分	优□  良□  中□  差□	8
		预期绩效是否符合行业正常水平或事业发展规律；与其他同类项目相比，预期绩效是否合理	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			15	0
资金匹配性	15分	绩效目标与项目资金量是否匹配，在既定资金规模下，绩效目标是否过高或过低；或要完成既定绩效目标，资金规模是否过大或过小	8分	优□  良□  中□  差□	7
		绩效目标与相应的支出内容、范围、方向、效果等是否匹配	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			14	0
四、可行性审核（20分）
实现可能性	10分	绩效目标是否经过充分调查研究、论证和合理测算	5分	优□  良□  中□  差□	4
		绩效目标实现的可能性是否充分，是否考虑了现实条件和可操作性	5分	优□  良□  中□  差□	5
		得分小计			9	0
条件充分性	10分	项目实施方案是否合理，项目实施单位的组织实施能力和条件是否充分	5分	优□  良□  中□  差□	4
		内部控制是否规范，预算和财务管理制度是否健全并得到有效执行	5分	优□  良□  中□  差□	4
		得分小计			8	0
总    分					92	0

 

城乡居民医疗保险工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为93分。全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是根据2019年财政预算，城乡居民医疗保险工作经费县级配套20万元；二是财政局及时足额拨入业务经费，资金到位率达100%，全部用于医疗保险业务支出，确保了医保工作的正常进行。全县参保人员的医疗费用得以及时报销，进一步增强了政府的公信力和凝聚力，促进了各项事业的发展和社会的安定和谐。下一步改进措施：思想上应对项目建设引起重视，进一步强化结果运用，将评价结果与预算编制、中期评估等有机结合起来，加强对项目建设的监管，加快项目建设进度，切实提高绩效评价在日常管理中的重要作用，确保财政资金安全、高效使用。

垣曲县级项目支出绩效目标审核表
审核的项目名称		城乡居民医疗保险工作经费
主管部门		垣曲县医疗保障局	实施单位	垣曲县医疗保障局
审核内容		审核要点		审核意见	主管部门审核得分	财政部门审核得分
具体内容	分值	具体内容	分值
一、完整性审核（20分）
规范完整性	10分	绩效目标填报格式是否规范、符合规定要求	5分	优□  良□  中□  差□	5
		绩效目标填报内容是否完整、准确、详实，是否无缺项、错项	5分	优□  良□  中□  差□	5
		得分小计			10	0
明确清晰性	10分	绩效目标是否明确，内容是否具体，层次是否分明，表述是否准确	5分	优□  良□  中□  差□	4
		绩效目标是否清晰，是否能够反映项目的主要内容，是否对项目预期产出和效果进行了充分、恰当的描述	5分	优□  良□  中□  差□	4
		得分小计			8	0
二、相关性审核（30分）
目标相关性	15分	总体目标是否符合国家法律法规、经济和社会发展规划要求	7分	优□  良□  中□  差□	6
		总体目标与本部门（单位）职能、发展规划和工作计划是否密切相关	8分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			13	0
指标科学性	15分	绩效指标是否全面、充分，是否选取了最能体现总体目标实现程度的关键指标并明确了具体指标值	8分	优□  良□  中□  差□	8
		绩效指标是否细化、量化，便于监控和评价；难以量化的，定性描述是否充分、具体	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			15	0
三、适当性审核（30分）
绩效合理性	15分	预期绩效是否显著，是否能够体现实际产出和效果的明显改善	8分	优□  良□  中□  差□	8
		预期绩效是否符合行业正常水平或事业发展规律；与其他同类项目相比，预期绩效是否合理	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			15	0
资金匹配性	15分	绩效目标与项目资金量是否匹配，在既定资金规模下，绩效目标是否过高或过低；或要完成既定绩效目标，资金规模是否过大或过小	8分	优□  良□  中□  差□	7
		绩效目标与相应的支出内容、范围、方向、效果等是否匹配	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			14	0
四、可行性审核（20分）
实现可能性	10分	绩效目标是否经过充分调查研究、论证和合理测算	5分	优□  良□  中□  差□	4
		绩效目标实现的可能性是否充分，是否考虑了现实条件和可操作性	5分	优□  良□  中□  差□	5
		得分小计			9	0
条件充分性	10分	项目实施方案是否合理，项目实施单位的组织实施能力和条件是否充分	5分	优□  良□  中□  差□	5
		内部控制是否规范，预算和财务管理制度是否健全并得到有效执行	5分	优□  良□  中□  差□	4
		得分小计			9	0
总    分					93	0

 

3、部门评价项目绩效评价结果。

老干部医疗保险县级配套资金项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

根据垣政发〔2000〕712号文件，制定本办法。老干科医疗费坚持政府主导推进的原则，精心组织，稳步实施；坚持以人为本的原则，方便老干部就医。老干部县级配套资金115万元。

（二）项目的绩效目标

1、经济效益

老干部医疗保险县级配套年初预算资金115万全部到位，全部用于离休老干部、伤残军人、高职医疗费。

2、社会效益

切实保障了每位享受待遇的人员的生命健康，为享受待遇人员发挥余热，为垣曲的经济建设奠定了基石，为社会和谐稳定做出了积极的努力。

二、项目资金申报及使用情况

（一）、项目资金申报及批复情况。

    老干部医疗保险县级配套资金共申请两次，上班年申请90万元，下半年申请25万元，全部由财政拨款，及时到位。

（二）、资金计划、到位及使用情况。

2019年老干部医疗保险县级配套115万，全部由县级财政拨款，全部用于离休老干部、伤残军人、高职医疗费，共支出115万元。

三、项目实施及管理情况

老干部保险县级配套资金由老干科进行计算药费并登记入册，及时与财务科核对数据，由上级部门及时监管。

四、绩效目标完成情况及下一步改进措施；

老干部医疗保险县级配套项目本年实施顺利。

五、经验、问题及建议

思想上应对项目建设引起重视，进一步强化结果运用，将评价结果与预算编制、中期评估等有机结合起来，加强对项目建设的监管，确保财政资金安全、高效使用。

城镇职工生育保险县级配套项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

城镇职工医疗保险是在市级统筹下，坚持政府主导推进的原则，精心组织，稳步实施；坚持医疗保险基金统筹管理的原则，提高基金抵御风险的能力；坚持以人为本的原则，提高医疗保险服务管理水平，方便参保人员就医。根据运人社局发〔2015〕13号《凯天娱乐app调整全市生育保险率的通知》文件要求，用人单位缴纳生育保险费率由0.8%调整为为0.5%，财政拨款的行政事业单位、社会团体、其生育保险费纳入财政预算。城镇职工生育保险配套资金40万元。

（二）项目的绩效目标

1.经济效益

2019年生育保险参保一万九千余人，生育保险县级配套资金及时到位，减轻参保人员医疗负担。

2.社会效益

进一步加强生育医疗保险工作，扩面征缴工作不断加大。县域内政策范围内达98%以上，切实保障了居民的医疗需求，社会效益明显。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

城镇职工生育保险县级配套资金年初申报214万元，财政部门批复40万元

（二）资金计划、到位及使用情况。

城镇职工生育保险县级配套资金计划40万元，财政部门于5月拨付及时到位。该资金用于生育保险支出。

（三）项目财务管理情况。

生育保险执行国家统一的基金财务制度、会计制度和基金预决算管理制度。城乡居民医保基金纳入财政专户，实行“收支两条线”管理。基金独立核算、专户管理，任何单位和个人不得挤占挪用。

    结合基金预算管理全面推进付费总额控制。基金使用遵循以收定支、收支平衡、略有结余的原则，确保应支付费用及时足额拨付，合理控制基金当年结余率和累计结余率。建立健全基金运行风险预警机制，防范基金风险，提高使用效率。

三、项目实施及管理情况

全市医疗保险基金实行收支两条线管理，统一征缴、统一拨付。市、县（市、区）征缴的医疗保险费全部纳入市级社会保险基金财政专户管理，县（市、区）财政部门不再设立医疗保险基金财政专户，基金支出由市级社会保险基金财政专户予以拨付。保障不断提高，使职工参保人员负担明显减轻，提高生育保险待遇，在用药规定范围内实报实销。

四、绩效目标完成情况及下一步改进措施；

城镇职工生育保险县级配套项目本年实施顺利。

五、经验、问题及建议

加强对项目建设的监管，确保财政资金安全、高效使用。

城乡居民医疗保险县级配套资金项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

为贯彻落实市政府《凯天娱乐app进一步完善城乡居民基本医疗保险政策的通知》（运政发【2017】32号），解决广大城乡居民看病难、看病贵及缓解因病返贫、因病致贫采取的重要手段，是切实保障广大居民身心健康的医疗救助制度。2019年县级财政总投入资金950.53万元，其中本级财政补助资金950.53万元.

（二）项目的绩效目标

1、经济效益

2019年我县共筹资到账基金12560.61万元，截止2019年11月底补偿支出10529.12万元，在很大程度上减轻了广大居民就医负担，真正实现了居民“得实惠”，各级医疗机构收入普遍增长，经济效益的提高一定程度上改善了医疗设备的更新，真正实现了医院“得发展”。

2、社会效益

进一步加强城乡居民医疗保险工作，扩面征缴工作不断加大。截止目前，全县城乡居民参保人数达到169738人，完成市下达任务的100%，县域内政策范围内达75%以上，建档立卡贫困人员综合报销比例平均达90%以上，受益群众满意度达到92%以上。切实保障了居民的医疗需求，社会效益明显。

二、项目资金申报及使用情况

（一）2019年度实参合人数169738人，参合率达到99.38%。资金申报921.3万元，财政批复950.53万元。

（二）基金筹集使用情况

2019年个人缴费220元，中央补助380元，省级补助70元，市级补助14元，县级补助56元，总筹资额12560.61万元。2019年11月底基金总支出 10529.12万元 ，住院统筹基金支出9088.9万元 ，门诊统筹基金支出1440.22万元。

（三）项目财务管理情况

城乡居民医保执行国家统一的基金财务制度、会计制度和基金预决算管理制度。城乡居民医保基金纳入财政专户，实行“收支两条线”管理。基金独立核算、专户管理，任何单位和个人不得挤占挪用。

    结合基金预算管理全面推进付费总额控制。基金使用遵循以收定支、收支平衡、略有结余的原则，确保应支付费用及时足额拨付，合理控制基金当年结余率和累计结余率。建立健全基金运行风险预警机制，防范基金风险，提高使用效率。

　　强化基金内部审计和外部监督，坚持基金收支运行情况信息公开和参保人员就医结算信息公示制度，加强社会监督、民主监督和舆论监督

三、项目实施及管理情况

城乡居民医保基金主要用于支付参保人员发生的住院和门诊医药费用。稳定住院保障水平，进一步完善门诊统筹，逐步提高门诊保障水平，严格按照实施方案和补偿流程。逐步缩小政策范围内支付比例与实际支付比例间的差距。明确药品和医疗服务支付范围，按照国家基本医保用药管理和基本药物制度有关规定，遵循临床必需、安全有效、价格合理、技术适宜、基金可承受的原则，完善医保目录管理办法，实行分级管理、动态调整。统一城乡居民医保定点机构管理办法，强化定点服务协议管理，建立健全考核评价机制和动态的准入退出机制。加强对定点医疗机构的监督，完善管理制度，实时监督监管。积极开展2020年筹资工作，到年底全面完成市级下达参合目标工作任务。

四、项目绩效完成情况及下一步改进措施情况

（一）城乡居民基本医疗保险政策范围内报销比圆满完成

2019年1月1日-11月30日，全县已有27492人次城乡居民享受住院补偿，住院统筹基金支出9088.9万元，有106800人次使用门诊统筹基金782.86万元、有30992人次享受门诊慢性病、大病、特定病补偿657.35万元、

（二）积极提升异地就医报销服务质量，统筹区内即时结算全面实现

积极完善参保人员异地就医审算制度，进一步简化办事流程。对省异地就医即时结算责任人员明确，落实专人负责日常工作，2019年我县医保异地联网直报工作不断得以加强。全市范围内软件联网的定点医疗机构实行即时结算，极大方便了广大城乡居民就近就医。

（三）单病种付费工作如期推进

2019年推进在定点医疗机构单病种付费办法，强力持续推进医保支付方式改革，全年共完成白内障、复发性腹股沟疝、宫产等单病种付费病种，进一步规范了定点医疗机构的日常管理。城乡居民大病、补充医疗保险报销比例稳中有升

根据运城市人民政府《凯天娱乐app印发<运城市城乡居民医疗保险政策的通知》（运政发〔2017〕32号）和《运城市人民政府办公室凯天娱乐app印发运城市农村建档立卡贫困人口医疗保障帮扶方案的通知》（运市发〔2017〕27号）文件精神，为科学设计多层次的医疗保险，提高群众的受益水平。出台了城乡居民大病医疗保险制度，通过基金向商业保险再投保的方式，对大病患者发生的高额医疗费用给予进一步保障。2019年1月1日至2019年11月30日，有1520人次城乡居民享受大病保险1212余万元，有5721人次城乡居民享受补充医疗保险158余万元。城乡居民合规自付费用大病保险报销比例达到75%。目录外控制比例范围内的费用由补充保险按85%的比例给予报销。有力缓解了患者的经济负担。

五、经验、问题及建议

（一）城乡居民医保资金风险压力大。受人口老龄化影响，基金存在较大风险压力。人口老年化带来疾病谱变化，老年病，慢性病、恶性肿瘤等发病增多，治疗费用增大。

（二）进一步加强和完善基金预算管理，建立基金运行分析和风险预警机制。 

建立基金运行分析和风险预警机制。定期对基金运行情况进行分析，监控基金支出增速、基金结余等关键性指标，及时发现潜在风险。做好基金风险应急处理预案，加强医保基金中长期精算工作，并基于精算结果，将基金结余保持在合理水平。

（三）加大医疗扶贫工作力度，确保建档立卡贫困人员合法医疗权益

1、是确保贫困人口政策范围内住院医疗费用报销比例达到90%。

2、是加大审核力度，督促县域内各定点医疗机构对建档立卡贫困人口基本医疗保险、政策性倾斜支付和大病补充医疗保险政策落实到位。

3、是继续稳步实施慢性和重症特殊疾病门诊政策。

农村建档立卡贫困人口参保资助项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

根据运发〔2017〕27号精神，凯天娱乐app印发《运城市农村建档立卡贫困人口医疗保障帮扶方案》的通知，农村贫困人口之星城乡居民基本以来保障缴费标准，个人缴费部分由财政部门给予全额救助，所需资金按照省级财政70%、、县级财政30%的比例分别负担。

（二）项目绩效目标

预期总目标及阶段性目标：对建档立卡贫困人口参保的个人缴费部分，通过财政补助等渠道全额给予补助。

1、经济效益

2019年我县共筹资到账基金253.27万元，在很大程度上减轻了广大居民参保负担，真正实现了居民“得实惠”。

2、社会效益

进一步加强城乡居民医疗保险工作，扩面征缴工作不断加大。截止目前，全县建档立卡参保人数达到34045人，2019年筹资金额751.58万元，追补2018年10076人个人缴费财政补助49.168万元，建档立卡贫困人员综合报销比例平均达90%以上，受益群众满意度达到99%以上。切实保障了居民的医疗需求，社会效益明显。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报253.27万元，财政批复253.27万元。

建档立卡贫困人口城乡居民参保款的项目资金全部来源为财政拨款，资金总额253.27万元。

（二）项目计划、到位及使用情况。

截至2019年底，建档立卡贫困人口城乡居民参保款253.27万元已全部到位。已经全部上解市级财政专户

(三)项目财务管理情况。

为加强项目资金的使用管理，项目资金实行专款专用，根据县扶贫办提供建档立卡贫困人员名单录入城乡居民医保系统。

三、项目实施及管理情况

各部门分工协作，医保负责完善医保政策，做好农村建档立卡贫困人员医疗保障帮扶政策，财政部门负责建档立卡贫困人口参保补助拨付到位，扶贫部门提供农村贫困人口完整的准确信息，切实降低农村贫困人口一哦聊费用的负担。

四、项目绩效完成情况及下一步改进措施情况

2019年建档立卡贫困人口参保补助已经落实到位，根据《运城市人民政府办公室凯天娱乐app印发运城市农村建档立卡贫困人口医疗保障帮扶方案的通知》（运市发〔2017〕27号）文件精神，为科学设计多层次的医疗保险，提高群众的受益水平。有力缓解了患者的经济负担。

五、经验、问题及建议

（一）、采取积极有效措施，做好城乡居民医保新政策宣传。

（二）、医疗费用支付方式的转变提高了工作效率。

（三）、加大医疗扶贫工作力度，确保建档立卡贫困人员合法医疗权益，加大审核力度，督促县域内各定点医疗机构对建档立卡贫困人口基本医疗保险、政策性倾斜支付和大病补充医疗保险政策落实到位。

农村建档立卡贫困人口补充医疗保险项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

为贯彻落实市政府《凯天娱乐app进一步完善城乡居民基本医疗保险政策的通知》（运政发〔2017〕32号），市政府凯天娱乐app印发《运城市农村建档立卡贫困人口医疗保障帮扶方案》的通知（运发〔2017〕27号）建立补充保险制度，筹资标准每人每年100元，所需资金按照省、县两级财政各50%的比例分别负担。2019年补充保险总投入资金170.23万元，其中本级财政补助资金170.23万元.

（二）项目的绩效目标

1、经济效益

2019年我县共筹资到账基金170.23万元，截止2019年底补偿支出170.23万元，，在很大程度上减轻了广大居民就医负担，真正实现了居民“得实惠”，各级医疗机构收入普遍增长，经济效益的提高一定程度上改善了医疗设备的更新，真正实现了医院“得发展”。

2、社会效益

进一步加强城乡居民医疗保险工作，扩面征缴工作不断加大。截止目前，全县建档立卡参保人数达到34045人，完成市下达任务的100 %，建档立卡贫困人员综合报销比例平均达90%以上，受益群众满意度达到99%以上。切实保障了居民的医疗需求，社会效益明显。

二、项目资金申报及使用情况

（一）2019年度建档立卡补充保险实参合人数34045人，参合率达到100%。资金申报170.23万元，财政批复170.23万元。

（二）基金筹集使用情况

2019年建档立卡补充保险总筹资额170.23万元。2019年补充保险支出170.23万元

（三）项目财务管理情况

城乡居民医保执行国家统一的基金财务制度、会计制度和基金预决算管理制度。城乡居民医保基金纳入财政专户，实行“收支两条线”管理。基金独立核算、专户管理，任何单位和个人不得挤占挪用。

    结合基金预算管理全面推进付费总额控制。基金使用遵循以收定支、收支平衡、略有结余的原则，确保应支付费用及时足额拨付，建立健全基金运行风险预警机制，防范基金风险，提高使用效率。

    强化基金内部审计和外部监督，坚持基金收支运行情况信息公开和参保人员就医结算信息公示制度，加强社会监督、民主监督和舆论监督

三、项目实施及管理情况

补充保险基金主要用于支付建档立卡参保人员发生的住院和门诊医药费用。稳定住院保障水平，进一步完善门诊统筹，逐步提高门诊保障水平，严格按照实施方案和补偿流程。实行分级管理、动态调整。

四、项目绩效完成情况及下一步改进措施情况

城乡居民补充医疗保险报销比例稳中有升，《运城市人民政府办公室凯天娱乐app印发运城市农村建档立卡贫困人口医疗保障帮扶方案的通知》（运市发〔2017〕27号）文件精神，为科学设计多层次的医疗保险，提高群众的受益水平。城乡居民目录外控制比例范围内的费用由补充保险按85%的比例给予报销。有力缓解了患者的经济负担。

五、经验、问题及建议

（一）、采取积极有效措施，做好城乡居民医保新政策宣传。

（二）、医疗费用支付方式的转变提高了工作效率。

（三）、加大医疗扶贫工作力度，确保建档立卡贫困人员合法医疗权益，确保贫困人口政策范围内住院医疗费用报销比例达到90%，加大审核力度，督促县域内各定点医疗机构对建档立卡贫困人口基本医疗保险、政策性倾斜支付和大病补充医疗保险政策落实到位。

城乡居民医疗保险工作经费项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

2019年城乡居民医疗保险工作经费县级配套200000元。根据运政发〔2009〕24号文件要求，财政部门每年按参保人数每人3元的标准安排城镇居民基本医疗保险工作专项经费，我县城镇居民参保34010人，需要城镇居民县级财政配套经费约100000元。根据晋农合〔2009〕1号文件，工作经费按每个农业人口不低于1元的标准列入财政预算。

（二）项目的绩效目标

根据2019年财政预算，城乡居民医疗保险工作经费县级配套200000元。年初预算中商品服务支出18.75万元，资本性支出1.25万元。保障医保工作正常有序开展。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

医疗保险业务经费项目年初预算资金200000元，于2019年5月和9月向财政局申报。经财政局批复下达后，全部用于医保工作。扩面宣传需要印刷费、去外地检查所需的差旅费和租车费用以及办公费等。

（二）资金计划、到位及使用情况

   医疗保险业务经费年初预算资金200000元，财政局及时足额拨入业务经费，资金到位率达100%，全部用于医疗保险业务支出。

（三）项目财务管理情况

   城乡居民医疗保险工作经费县级配套严格按照财政管理要求进行支出并及时入账。

三、项目实施及管理情况

依据2019年财政预算，城乡居民医疗保险工作经费县级配套资金200000元全部用于医疗保险业务所发生的办公费、差旅费、印刷费以及其他交通费等。

2019年医保局为全县参保人员及时报销，进一步增强了政府的公信力和凝聚力，促进了各项事业的发展和社会的安定和谐。

四、绩效目标完成情况及下一步改进措施

1、经济效益

减轻了参保人员经济负担，推动了我县经济持续健康发展。

2、社会效益

增强了政府的公信力和凝聚力，促进了各项事业发展和社会的安定和谐。

五、经验、问题及建议

思想上应对项目建设引起重视，进一步强化结果运用，将评价结果与预算编制、中期评估等有机结合起来，加强对项目建设的监管，加快项目建设进度，切实提高绩效评价在日常管理中的重要作用，确保财政资金安全、高效使用。

八、工作创新措施情况

一是突出工作重点。在城乡居民医保工作上，县医保局一直紧扣目标任务，狠抓工作重点，一方面采取得力措施强力扩面，另一方面十分注重工作质量的提高和程序的规范。

二是创新服务方式。县医保局从改善软硬件环境、转变服务理念出发，本着“以人为本、构建和谐医保”的服务宗旨，在创新服务方式、提高服务质量上坚持做到“双管齐下”，着力打造优质、高效、便民的医保服务平台。

三是建立长效机制。为进一步做好城乡居民基本医疗保险工作，县医保局建立城乡居民基本医疗保险工作新机制，并持续规范实施。

九、部门决算评价结果应用情况

通过上述分析，可看出：一是部门收支预决算总体差异在基本合理范围，但是预算编制有待进一步完善，预算编制科学性、完整性有待提升，规范性有待进一步加强。二是部门收支结构总体合理，财政拨款仍然是部门收入的主要来源。

我单位将评价结果与政府预算联系起来，以实现公共支出效益最大化，进而更好地实现政府社会管理与公共服务的价值。在决算评价中初步树立了重产出和结果的评价理念，强化了部门和单位的责任意识，增强了财政管理和决策的科学性。进一步完善了财务管理体制和运行机制，建立了科学化、精细化的预算管理机制、绩效评价制度、加快财务监管体系建设、提高经费使用效益、强化财务风险管理。逐步建立“事前目标审核、事中监测督查、事后评价问责”全过程的评价管理体系框架，将预算执行信息融入监督管理，使预算执行信息在监管中的应用常规化，使得评价理念真正应用于公共项目管理与预算执行。

十、其他需要说明的事项进行说明

《2019年政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》表10为空表，本年确无政府性基金预算财政拨款收入与支出。

十一、专用名词解释

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。